休宁县商山中心小学2023年度单位决算公开

2024年9月

目  录

第一部分 休宁县商山中心小学概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 休宁县商山中心小学2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 休宁县商山中心小学2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2023年度项目支出绩效自评表

第一部分 休宁县商山中心小学概况

一、主要职责

根据《中共休宁县委办公室、休宁县人民政府办公室关于印发<休宁县教育局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》文件规定，休宁县商山中心小学主要职责是：

（一）坚持四项基本原则，认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向；认真执行教育厅颁发的小学思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把小学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。

（二）严格执行小学教学大纲，保证完成小学教育、教学计划；按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展；积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革；为初中输送合格的新生。

（三）积极开展以普及为主的课外群体活动和体育传统项目运动队的训练；

（四）加强美育。通过各学科和各种课外活动培养学生具有健康的审美观点。

（五）完成教育主管部门安排的其他工作。

二、单位决算构成

休宁县商山中心小学2023年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 休宁县商山中心小学2023年度单位决算表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 休宁县商山中心小学2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计589.34万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计589.34万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加188.59万元，增长47.1%，主要原因：工资福利支出里职业年金和住房公积金的增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计589.34万元，其中：财政拨款收入533.31万元，占90.5%；事业收入7.32万元，占1.2%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入48.70万元，占8.3%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计589.34万元，其中：基本支出556.62万元，占94.5%；项目支出32.71万元，占5.5%；经营支出0万元，占0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计533.31万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计533.31万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加132.56万元，增长33.1%，主要原因：工资福利收入里职业年金和住房公积金的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出533.31万元，占本年支出的90.5%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加132.56万元，增长33.1%。主要原因工资福利支出的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出533.31万元，主要用于以下方面：教育（类）支出400.14万元，占75.0%；社会保障和就业（类）支出85.16万元，占16.0%；卫生健康（类）支出12.46万元，占2.3%；住房保障（类）支出35.55万元，占6.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为467.75万元，支出决算为533.31万元，完成年初预算的114.2%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员工资的增加；二是工资基础的增加提高了社保缴费和公积金缴费基数。其中:基本支出500.60万元，占93.9%；项目支出32.71万元，占6.1%。具体情况如下：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为337.03万元，支出决算为456.16万元，完成年初预算的135.4%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资的增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为57.61万元，支出决算为56.78万元，完成年初预算的98.6%，决算数小于预算数的主要原因是有退休老师过世。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为28.81万元，支出决算为28.38万元，完成年初预算的98.6%，决算数大于预算数的主要原因是有退休老师过世。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为12.03万元，支出决算为12.46万元，完成年初预算的103.6%，决算数大于预算数的主要原因是工资的提高缴存基数增长。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为32.27万元，支出决算为35.55万元，完成年初预算的110.2%，决算数大于预算数的主要原因是工资的提高缴存基数增长。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出500.60万元，其中：人员经费489.22万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费11.38万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

休宁县商山中心小学没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

休宁县商山中心小学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，休宁县商山中心小学为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

 2023年度，休宁县商山中心小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，休宁县商山中心小学共有车辆0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2023年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金1万元。从评价情况看，本校安保人员工资按月按时发放到位。

组织对2023年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，休宁县商山中心小学健全了安全管理机构，配齐配好专兼职安全保卫人员和相应的护卫器械，提升师生安全感和家长满意度。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

休宁县商山中心小学在2023年度单位决算中反映“校园安全经费”项目绩效自评综述和项目支出绩效自评表。

“校园安全经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为1万元，执行数为1万元，完成预算的100.0%。项目绩效目标完成情况：一是配齐配备了校园安保人员和校园护卫器械；二是提升了师生安全感和家长满意度。发现的主要问题及原因：一在预算项目执行的过程中，监控力度仍然不足。下一步改进措施：加大对预算执行的监控力度。

“校园安全经费”项目的《项目支出绩效自评表》

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。