关于县自然资源和规划局2022年度预算执行和其他财政收支情况的审计整改情况
一、整改总体情况
针对审计反馈的问题,县自然资源和规划局及时召开党组会议,通报审计反馈问题,部署整改工作,切实推动问题整改。要求整改问题共有14个,合并后问题13个,已完成整改12个,正在整改1个;提出审计建议4条,全数予以采纳。
二、问题整改情况
(一)已整改的问题12个
1.非税收入未编入年初预算。审计整改情况:根据县财政部门安排,待编制2024年度部门预算时将非税收入纳入部门预算统一编制。
2.部分项目列支与项目无关支出。审计整改情况:要求财务人员加强项目资金的管理和使用,严格按照预算项目资金范围、用途列支。
3.决算草案编制不规范。审计整改情况:严格督促经办人员每月做好非税收入台账登记,并与收费系统核对,确保非税收入系统、收费台账与实际征收数一致。
4.多支付工程款项。审计整改情况:审计期间已追回多支付的工程款项。
5.专项资金管理使用不规范。审计整改情况:已将高标准农田项目结余资金上缴财政。
6.公务用车未严格执行定点维修制度。审计整改情况:修订完善局公务用车管理制度,进一步规范公务用车使用行为。
7.未按规定程序和方式进行政府采购。审计整改情况:要求相关业务股室在政府采购的招标、验收、支付款项等环节,严格按政府采购的规定办理,确保凡是纳入政府采购范围的项目,严格按规定履行政府采购程序。
8.政府采购超预算且采购内容与预算不符。审计整改情况:要求财务人员及各股室精准做好年初预算编报工作,并严格按照采购预算批复内容开展政府采购。
9.单位内控制度不健全。审计整改情况:①制定局内部审计制度,强化我局内部审计管理机制;②委托第三方对局机关及二级机构土地勘测院开展2022年度财务内部审计工作。
10.下属单位资产处置不合规。审计整改情况:修订完善局机关财务管理制度,要求下属单位严格按照局财务管理办法进行资产处置,并每年对下属单位开展一次资产管理清查。
11.单位往来款长期挂账。审计整改情况:制定往来款项清理方案,对局机关往来款项进行梳理,分析具体原因,提出往来款清理意见,向县财政局备案后,已按规定程序进行账务核销。
12.土地储备零星收入未及时上缴财政。审计整改情况:审计期间县收储中心已将应缴未缴的租金上缴财政。
(二)正在整改的问题1个
资产处置不及时。审计整改情况:现已对超过使用年限无法使用的固定资产开展清点盘查,待下一步对资产进行评估后按规定程序进行处置。
三、审计建议采纳及改进措施
(一)审计建议。加强部门预算管理、加强政府采购管理、加强专项资金管理、加强往来款项管理。
(二)改进措施。为落实审计建议内容,我局将切实巩固审计反馈问题整改成效,持续深化审计整改工作,进一步健全审计整改工作联动机制,推进审计整改工作制度化、规范化、常态化,确保审计整改落实到位。同时举一反三,防止类似问题发生。
休宁县自然资源和规划局
2023年11月27日