关于县公共资源交易中心2024年度预算执行和其他财政收支情况的审计整改情况

一、整改总体情况

2025年4月，休宁县审计局对县公共资源交易中心2024年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，审计共发现问题12个（立行立改10个，分阶段整改2个）。我单位高度重视，召开主任办公会专题研究整改方案，明确责任分工及整改期限，截至2025年9月，已完成整改10个，正在整改2个。已上缴财政资金7.9万元，制定和完善相关制度2项。

二、问题整改的具体情况

（一）已整改的问题。

1.关于“部分支出预算编制不精准”的问题。审计整改情况：已组织学习《中华人民共和国预算法》，经对2025年预算支出情况进行自查，未发现相关问题，已梳理近3年预算执行情况及绩效评价结果，为2026年预算编制做好准备。

2.关于“投标保证金账户利息收入未及时上缴财政”的问题。审计整改情况：审计期间已将上述利息收入上缴财政。

3、关于“个别往来款项长期挂账”的问题。审计整改情况：已组织学习《事业单位财务规则》并做会计差错更正处理。

4、关于“未按规定预算用途使用资金”的问题。审计整改情况：已组织学习《中华人民共和国预算法实施条例》，经自查2025年基层党组织活动经费及公共资源交易平台运维费支付情况，未发现相关问题。

5、关于“政府采购内容与预算不符”的问题。审计整改情况：已组织学习《中华人民共和国预算法实施条例》，并自查2025年政府采购支出情况，变动的采购品目已履行资产配置备案手续。

6、关于“保证金管理不规范”的问题。审计整改情况：已组织学习《黄山市公共资源交易项目保证金收退暂行规定（2024年修订版）》，针对审计指出的3个项目，已补签业主意见，并安排1名工作人员负责系统查看保证金退还进度及联系银行。

7、关于“未开展内审工作”问题。审计整改情况：已组织学习《安徽省内部审计条例》，制定《黄山市公共资源交易中心休宁县分中心内部审计制度》，并开展2025年内审工作。

8、关于“差旅费报销不规范”的问题。审计整改情况：已组织学习我县关于差旅费管理的有关规定，安排出差人员补充乘坐飞机批准手续，同时完善中心出差审批单，经自查2025年差旅费报销情况，未发现不规范问题。

9、关于“将不符合条件的人员纳入工会”的问题。审计整改情况：已组织学习《中国工会章程》，将不符合条件的人员移出我中心工会。

10、关于“投标保证金会计核算不准确”的问题。审计整改情况：已组织学习《中华人民共和国会计法》，对审计指出的未登记入账和会计科目不统一相关账目进行补登记和修改科目。

（二）正在整改的问题。

1、关于“历史沉淀保证金清理不到位”的问题。审计整改情况：已于2025年6月19日、7月24日在黄山市公共资源交易中心网站发布清退公告，电话联系保证金未退企业，告知清退事宜，截至目前已清退沉淀保证金45.9万元。

2、关于“未按合同约定收取保证金账户系统建设维护费”的问题。审计整改情况：已于2025年6月16日向徽商银行休宁支行发放催款告知函，主动联系徽商银行3次协调催促支付款项。

三、审计建议采纳情况

审计部门提出的关于科学合理编制年初预算，加强预算执行管理和规范保证金收退管理，加强会计核算的2条建议，县公共资源交易中心全部采纳并已严格落实。

                               黄山市公共资源交易中心休宁县分中心

                                2025年9月24日